第一部分 部门单位概述

一、部门、单位基本情况，包括：部门主要职能和机构设置情况。

一、部门基本情况

（一）单位内设机构情况

阿克陶县审计局设立6个内设机构,主要是：办公室、经济责任审计科、财政金融审计科、行政事业审计科、投资审计科、法制复核科。县审计局机关行政编制为8名，实有人数14名，事业编制5人，实有人数5名，退休人员16人，共计35人。

（二）单位职能

1、主管全县审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序。对审计、专项审计调查和核查社会审计组织相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、向县政府提交同级预算执行情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提出同级预算执行情况和其他财政收支审计工作报告。

3、组织、指导、协调全县经济责任审计工作；按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人进行经济责任审计。

4、按市审计局授权和县政府交办，对外国政府援助、贷款项目的财务收支进行审计监督。

5、对使用财政资金的市属事业单位和社会团体的财务收支，以及全县重点建设项目和国家投资的其他固定资产投资项目预算执行情况和决算进行审计监督。

6、对法律法规规定应当由审计机关审计的其他事项进行审计监督；对与国家财政收支有关的特定事项，对地方、部门、单位进行专项审计调查。

7、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题；依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。

8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计组织对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

二、部门决算单位构成。

从决算单位构成看，本部门决算包括：本部门本级决算、无所属单位决算。

纳入本（部门）2015年部门决算编制范围的单位名单见下表：

第二部分审计局2015年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、财政拨款收入支出决算总表

三、收入支出决算表

四、收入决算表

五、支出决算表

六、支出决算明细表

七、基本支出决算明细表

八、项目支出决算明细表

九、项目收入支出决算表

十、行政事业类项目收入支出决算表

十一、基本建设类项目收入支出决算表

十二、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

十三、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

十四、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

十五、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

十六、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十七、政府性基金预算财政拨款支出决算明细表

十八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表

十九、政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表

二十、财政专户管理资金收入支出决算表

二十一、资产负债简表

二十二、2015年度财政拨款“三公”经费支出表及说明

第三部分 阿克陶县审计局2015年度部门决算情况说明

一、部门收入支出决算总体情况说明

2015年度收入583.98万元,与上年相比，增加192.77万元，增长49.28%，增加的主要原因是：今年审计费及经费增加。支出583.98万元,与上年相比，增加192.77万元，增长49.28%，增加的主要原因是：今年审计费及经费增加。结余0万元，与上年相比，无增减变化。

其他有关说明内容无。

二、部门收入情况说明

本年收入合计583.98万元，其中：财政拨款收583.98万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。增加的主要原因是：今年审计费及经费增加。

其他有关说明内容无。

三、部门支出情况说明

本年支出合计583.98万元，其中：基本支出571.98万元，占97.94%；项目支出12万元，占2.05%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。增加的主要原因是：审计费及经费增加。

其他有关说明内容无。

四、部门结转结余情况说明

年末结转结余0万元。与上年相比，无增减变化。

其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比，无增减变化。

其他有关说明内容无。

五、部门“三公”经费、会议费和培训费支出情况说明

1、2015年度一般公共预算“三公”经费支出决算3.8万元，比上年减少0.66万元，降低14.79%，减少原因是厉行节约。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，与上年相比，无增减变化。公务用车购置及运行维护费支出1.5万元，占39.47%，比上年减少0.76万元，降低33.62%，减少原因是厉行节约。公务接待费支出2.3万元，占60.52%，比上年增加0.99万元，增长43.04%，增加原因原因是审计业务增加导致业务上招待增长。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。本单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费1.5万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费1.5万元。主要用于公务用车运行维护费等。2015年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为2辆。

公务接待费2.3万元。具体是：国内公务接待支出2.3万元，主要是上级来人检查指导审计工作等。本单位国内公务接待65批次，520人次。

2015年度会议费支出决算0万元，与上年相比，无增减变化。

2015年度培训费支出决算2.5万元，比上年增加1.1万元，增加84.61%，审计业务增加导致审计业务培训增长。

2、“三公”经费支出与预算相比情况

“三公经费”年初预算数3.8万元，决算数比预算数无变化。

其中：因公出国（境）费支出0万元。决算数比预算数无变化。

公务用车购置及运行维护费1.5万元,其中，公务用车购置0万元，决算数比预算数无变化；公务用车运行维护费1.5万元。主要用于车辆维护等，决算数比预算数无变化。

公务接待费2.3万元，决算数比预算数无变化。

其他有关说明内容无。

六、部门预算执行情况分析说明

(一) 综合收支与年初预算对比情况

综合收入年初预算数236.24万元，综合决算收入比综合预算收入数增加347.74万元，增长47.19%，增加的主要原因是审计费及经费增加。

综合支出年初预算数236.24万元，综合决算支出比综合预算支出数增加347.74万元，增长47.19%，增加的主要原因是审计费及经费增加。

其他有关说明内容无。

(ニ)财政拨款支出与年初预算对比情况及增减原因分析说明 (预决算差异分析)

财政拨款支出年初预算数236.24万元，财政拨款决算支出比财政拨款预算支出数增加347.75万元，增长47.19%，增加的主要原因是审计费及经费增加。

其他有关说明内容无。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2015年度本单位机关运行经费支出228.55万元，比上年增加82.87万元，增加56.88%，主要原因是审计费及经费增加。

其他有关说明内容无。

（二）部门国有资产占用情况说明

截至2015年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中：省部级领导干部用车0辆、一般公务用车2辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0、其他用车0辆（其他用车主要是：无）；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

其他有关说明内容无。

（三）部门预算绩效管理工作开展情况说明

2015年度，本单位实行绩效管理的项目1个，涉及预算12万元，项目支出决算12万元。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果：

在上级部门的统一部署下，组织开展审计领域的交流与合作；负责审计干部教育和专业培训；组织开展审计科研工作；向县政府、上级审计局提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；此项经费主要用于日常办公经费支付6.7万元、审计人员培训2万元、公务接待费1.8万元，公务用车维护1.5万元。

其他有关说明内容无。

八、专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。201（类）08（款）01（项）指行政运行；201（类）08（款）99（项）指其他审计事务支出；208（类）05（款）05（项）指机关事业单位基本养老保险缴费支出★

其他有关说明内容无。

附件：新疆阿克陶县审计局.XLS