阿克陶县2019年部门决算公开情况说明

为进一步增强政府决算透明度，提升决算完成水平，提高财政资金使用效益，更好地保障公民的知情权、参与权和监督权，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国政府信息公开条例》,按照“决算比照预算”原则，现将阿克陶县2018年部门决算公开工作情况说明如下：

一、部门决算公开主体

部门决算公开的主体为负责编制部门决算的部门预算单位即163家预算单位。各部门单位负责公开本部门单位的部门决算和“三公”经费支出。

财政部门负责公开本级汇总决算和本级汇总“三公”经费支出说明。

二、部门决算公开时限

根据《预算法》有关规定，阿克陶县财政部门在县人民代表大会常务委员会批准决算（草案）20日内向本级部门单位批复决算，三、部门决算公开方式

2019年度阿克陶县部门决算由阿克陶县财政部门在人民政府网站集中统一公开，公开网址: www.xjkz.gov.cn。

四、部门决算公开内容

部门决算公开的内容包括文字说明和决算报表(8张）两部分

（一）收入支出结转结余增减变化情况

2019年度，我县部门预算单位本年收入合计598,574.61万元，其中，财政拨款收入537,512.51万元，占本年收入89.80%；事业收入11,718.64万元，占本年收入1.96%；经营收入0万元，占本年收入0%；其他收入49,343.47万元，占本年收入8.24%。财政拨款收入继续占据主导地位。

2019年度,我县部门预算单位本年支出总计612,783.89万元，比上年增长22.80%。我县预算单位本年支出呈增长趋势。主要原因:一是新聘用特岗教师、协警、安保等造成基本支出增加；二是基层调研活动费用增加，增加项目支出；三是加大教育、医疗、公共安全、住房保障、农林水利等方面的项目支出。

2019年度，我县部门预算单位年末结转和结余39,943.91万元，较上年增加10,223.69万元，增加34.40%。其中，基本支出结转17,234.42万元，较上年增加7,374.64万元，增长74.80%；项目支出年末结转结余22,709.49万元，较上年增加2,849.05万元，增长14.35%；年末经营结余0万元，较上年增加0万元，减少0%。

形成结转结余的主要原因：一是上级追加的部分专项资金到位较晚,项目无法实施，资金未能及时拨付；二是部分项目资金专款按照上级规定需待项目验收后拨付资金；三是部分建设资金专项受季节和施工进度影响，为了保证项目资金的安全和使用效益，财政部门按项目进度拨款导致专项结转数额较大。

（二）一般公共预算“三公”经费支出情况

2019年度阿克陶县一般公共预算“三公”经费支出决算575.08万元，比上年减少37.22万元，降低6.09%，其中，因公出国（境）费支出0万元，占一般公共预算“三公”经费支出0%，比上年相比无增减变化，公务用车购置及运行维护费支出525.25万元，占一般公共预算“三公”经费支出91.34%，比上年减少32.55万元，降低5.84%，公务接待费支出49.83万元，占一般公共预算“三公”经费支出8.66%，比上年减少4.67万元，降低8.57%，原因是各部门单位认真贯彻落实中央和自治区厉行节约的各项规定，坚持有保有压，强化日常财务监管，控制和降低行政运行成本，压缩 “三公经费”支出规模。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

公务用车购置及运行维护费525.25万元,其中，公务用车购置249.87万元，公务用车运行维护费275.38万元。2019年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量31辆，保有量为562辆。

公务接待费49.83万元。具体是：国内公务接待支出54.5万元，国内公务接待377批次，4131人次。

2019年，阿克陶县本级一般公共预算财政拨款“三公”经费支出合计预算数762.06万元，决算数575.08万元，预决算差异率-24.54%。各部门单位认真贯彻落实中央、自治区和自治州厉行节约的各项规定，严格控制和降低行政运行成本，大力压缩 “三公经费”支出规模。其中：因公出国（境）经费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0；公务用车购置费预算数257.5万元，决算数249.87万元，预决算差异率-2.96%；公务用车运行维护费预算数446.74万元，决算数275.38万元，预决算差异率-38.36%；公务接待费预算数57.82万元，决算数49.83万元，预决算差异率-13.82%。

（三）政府采购情况支出情况说明

2018年度阿克陶县本级政府采购支出总额21267.81万元，其中：政府采购货物支出12020.23万元、政府采购工程支出8408.45万元、政府采购服务支出839.13万元。

（四）机关运行经费支出情况

2019年度阿克陶县本级机关运行经费支出9205.54万元，比上年减少2521.84万元，降低21.5%，主要原因是：各单位加强行政支出管理，节约日常开支，压减一般性支出，差旅费、印刷费、委托业务费、咨询费、办公费等各项费用相应减少。

（五）项目支出情况和项目绩效评价情况

2019年，涉及一般公共预算项目支出财政拨款355468.41万元，经过绩效考核，项目支出绩效情况较为理想，基本达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

五、部门决算公开工作措施

（一）加强组织领导

为扎实做好2018年度阿克陶县部门决算公开工作，阿克陶县财政局按照“谁主管、谁公开、谁负责”的原则，明确国库及业务股室相关人员责任，全面负责并指导部门决算公开工作，建立沟通协调机制，加强与各预算单位沟通协调。明确各预算单位为部门决算公开主体，严格按照公开要求，积极稳妥推进决算信息公开工作，确保按期完成决算公开工作，保证公开信息的真实、准确和完整。

（二）建立督导机制

财政部门对各部门单位的决算公开工作进行指导，在决算批复完毕后，督促各部门按时完成公开，收集各部门单位的决算公开信息，统计通报公开情况。

（三）注重布置和培训，讲清政策要求，提升决算工作开展水平。

一是2019年12月，召开决算布置培训会议，对部门决算报表和软件操作进行系统培训，通过培训,讲清年度编审要求、上下年度变化和编审注意事项。并要求逐级部署、逐级培训，确保年度部门决算编审要求传达到各部门。

二是按时推进编审计划，分批开展审核，及时发现和解决问题。

三是规范审核流程，细化审核内容，提升审核效率。前置审核资产数据，预算单位先到资产处审核资产数据，资产数据审核无误后再到对口业务处室审核，完成初审，并提交审核记录，交国库终审。在终审环节，特别注重上下年度数据差异审查对比审核和分析。完善审核模板和公式。

四是优化对账流程，完善对账办法，共享对账结果。加强财政应返还额度、收回超过两年的结转结余资金、非税收入等数据核对，确保部门单位收支数据准确完整。

（四）加强账表一致性核查，提升单位财务管理水平。进一步加强账表一致性核查工作。充分发挥审计监督和财政监督的双重作用，联合审计、财政加强预算单位部门决算账务核查工作,保证账表一致，将部门决算账表一致性核查作为一项常规工作常抓不懈。通过一系列措施的实施，为进一步规范预算单位财务管理，真实准确地反映部门预算执行情况，提高决算报表质量打好基础。

（五）定期考核评价

财政部门将决算公开情况纳入年度财政工作考核范围，按照决算公开的及时性、完整性、准确性、细化程度，以及公开形式是否规范、组织是否切实有效等指标，结合社会公众评价，对本级各部门决算公开情况进行考核；同时，将各部门决算公开情况纳入部门决算工作年终考核范围，对于未按要求完成部门决算公开的单位将取消决算评优资格。

附件：2019年阿克陶县部门决算汇总公开8张表.XLS