关于2021年上半年阿克陶县预算

执行情况及预算调整的报告

2021年7月8日在阿克陶县第十六届人大常委会第三十八次会议上

阿克陶县财政局局长  汪春芳

主任、副主任、各位委员：

大家好，根据会议要求，我受阿克陶县人民政府委托，向人大常委会作关于2021年上半年阿克陶县预算执行情况及预算调整的报告，请予以审议。

一、上半年阿克陶县预算执行情况

今年以来，在县委的坚强领导下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真贯彻第三次中央新疆工作座谈会和中央、自治区经济工作会议，认真学习贯彻全国两会精神特别是习近平总书记重要讲话精神，坚决落实党中央关于统筹做好新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作决策部署，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，强化政治责任和政治担当，积极主动履职尽责，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，确保全面完成全年经济社会发展目标任务，不断深化财政管理改革，抢抓机遇，砥砺奋进，全县财政收支稳中有进，财政运行总体平稳，预算执行情况良好,确保社会大局和谐稳定。

（一）预算收入完成情况（详见附件1）

1、上半年，阿克陶县一般公共预算收入完成23116万元,完成年初预算47.5%，同比增收3086万元，增长15.4%。其中：税收收入完成12188万元，完成年初预算42%，同比增收636万元，增长5.5%。主要是受减税降费惠企利民政策实施、新冠肺炎疫情防控等因素影响，采矿业、建筑业停工停产、人员出行受限的情况下，财税部门加大非税收入征管力度，全力推进复工复产，同时矿产品市场的回暖，使资源税、个人所得税、耕地占用税有所增长，但增值税、企业所得税、城市维护建设税、房产税略有下降，使财政收入增速同比放缓。其中增值税同比减收139万元，下降2.3%；企业所得税减收319万元，下降20%；个人所得税同比增收244万元，增长90.7%；资源税同比增收305万元，增长16.1%；耕地占用税同比增收320万元，增长160.8%；契税同比增收168万元，增长60.6%。其次非税收入完成10928万元，完成年初预算55.7%，增收2450万元，增长28.9%，主要是国有资源有偿使用收入增幅较大，带动了非税收入整体增长，但专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入与上年同期相比有所下降，同比下降的主要原因：一是自然资源局森林植被恢复费减少；二是2020年清缴了以前年度的身份证工本费和社会抚养费；三是2020年清缴了以前年度的纪委监委的违纪款、公安部门交警罚没和治安处罚罚款以及法院的案件罚没收入。

2、政府性基金预算收入完成3369万元,为预算的25.5%，同比减收1035万元，下降23.5%，主要是土地出让收入比上年同期减收1035万元，下降23.5%。

3、国有资本经营预算收入完成0万元,为预算的0%，同比增收0万元，增长0%,主要是由于受疫情的影响，国有企业经营状况下滑，年初预算收入数还未完成入库。

4、社保基金预算收入19390万元，为预算的50.8%，同比增

收1413万元，同比增长7.9%。

（二)预算支出完成情况（详见附件2）

1、上半年，阿克陶县一般公共预算支出283479万元，为预算的52.5%，同比减支71151万元，下降20.1%，同比下降的主要是由于2021年政府债券到位额度比2020年到位额度大幅减少，比2020年减少60000万元，以及扶贫项目实施进度低于2020年上半年实施进度。

2、政府性基金预算支出4078万元,为预算的32.2%，同比减支16738万元，下降80.4%，主要是2021年专项债券到位数比2020年专项债券到位数减少16000万元，所以2021年上半年政府性基金支出同比下降较大。

3、国有资本经营预算支出0万元,为预算的0%，主要是预算收入未入库所以无国有资本经营预算支出。

4、社保基金预算支出17292万元，为预算的51.6%，同比减支658万元，同比下降3.7%。

二、预算执行的主要特点

上半年，全面统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，面对减税降费惠企利民政策的落实，增值税、企业所得税等主体税种出现下降趋势，随着疫情防控常态化成效进一步巩固，通过加强预算收支管理，努力开源节流，预算执行收入呈现小幅度增长,支出同比上年降幅较大，主要原因是政府债券到位额度同比大幅减少及扶贫项目实施进度低于2020年上半年实施进度。

（一）一般公共预算收入企稳回升，实现正增长。加强预算收支管理，加大非税收入征管力度，积极拓宽增收渠道，大力盘活存量资产，清理国有资产有偿使用收入，全力推进复工复产、复商复市，财政收入降幅逐步收窄，财政支出稳步回升，我县经济社会发展稳定回升向好。

（二）主体税种税收收入全部下降，但收入降幅明显收窄。从税收收入看，受当前国内经济增速放缓、落实减税降费政策，以及新冠肺炎疫情冲击等多重因素叠加影响，税收收入增速下降，增值税、企业所得税等主体税种增幅下降。随着疫情防控常态化阶段性成效进一步巩固，消费市场进一步回暖，推动经济持续向好，带动税收小幅增长。

（三）大力优化财政支出结构，重点支出得到较好保障。财政部门认真贯彻落实自治区、自治州党委决策部署，根据自治区、自治州“三保”保障工作要求及新冠肺炎疫情防控工作要求，加大资金统筹力度，积极筹措资金，强化“三保”保障及疫情防控资金保障。上半年，“三保”保障支出155927万元，基本保障了工资支出、运转支出、基本民生支出。扶贫支出完成37200万元，预算执行进度为45.31%。 直达资金完成支出46941.01万元，预算执行进度为45.38%。

（四）积极筹措资金，民生支出保障有力。根据自治区“三保”保障工作要求及新冠肺炎疫情防控工作要求，加大资金统筹力度，积极筹措资金，保障了“三保”支出及疫情防控资金支出。上半年，用于教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗健康卫生、城乡社区事务、农林水事务、交通运输、资源勘探工业信息、商业服务业、自然资源海洋气象、住房保障支出、粮油物资储备等方面的民生支出达到200189万元，占一般公共预算支出的70.62%，在财政收支矛盾非常突出的情况下，仍达到民生支出保障不低于一般公共预算支出占比70%的要求。

三、上半年工作开展情况

上半年，面对严峻收支矛盾形势，认真贯彻落实自治区、自治州党委工作部署，贯彻落实自治区、自治州党委经济工作会议精神和《政府工作报告》部署，贯彻“六稳”工作要求，统筹推进疫情防控和经济社会发展，积极发挥财政保障作用，不断增强财政政策和资金的指向性、精准性、有效性，扎实做好“六保”工作任务，确保我县财政平稳运行。

（一）强化财政保障能力。一是依法依规组织收入。加强收入分析研判，坚决落实减税降费政策，积极组织收入，盘活行政事业单位国有资产，增加资产处置收入，重点挖掘矿产资源、土地资产等增加财政收入的潜力。二是调整和优化财政支出结构。突出保障重点，通过调整预算、盘活存量资产资金等方式筹措资金，加大对自治区、自治州党委确定的各项重大决策部署、重大工作、重大项目支出保障力度。三是大力压减一般性支出。牢固树立“过紧日子”的思想，坚持勤俭节约、精打细算，继续压减“三公”经费。四是严格预算执行。坚持先有预算、后有支出，严控预算追加，对非急需非刚性支出，一律不办理预算追加，部门单位在预算执行中确需安排的支出，原则上通过调整部门预算支出项目解决。