县十六届人大五次会议文件（19）

关于阿克陶县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）的报告

—2020年5月24日在阿克陶县第十六届人民代表大会第五次会议上

阿克陶县财政局局长 汪春芳

各位代表：

我受阿克陶县人民政府的委托，向大会作2019年财政预算执行情况和2020年财政及部门预算（草案）的报告，请予审议。并请各位政协委员及列席人员提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

2019年，县财税部门在县委、县政府的正确领导下，在县人大的依法监督、县政协的参政议政、上级财政部门的大力支持和帮助下，紧紧围绕社会稳定和长治久安总目标，全面贯彻“1+3+3+改革开放”决策部署，聚力打赢“三大攻坚战”，认真落实阿克陶县十六届人大四次会议有关决议，强化财税金融支撑和保障作用，全面开展预算绩效管理，统筹做好保工资、保稳定、保民生、保运转、促改革、防风险等各项财政工作，不断深化财政管理改革，抢抓机遇，砥砺奋进，全县财政收支稳中有进，有力推动阿克陶县经济社会平稳健康发展。

（一）公共财政预算执行情况

1.公共财政预算收入完成情况

全县地方公共财政预算收入完成40761万元，完成预算数36200万元的112.6%，比上年决算数增加6740万元，增长19.8%。其中：税收收入完成36412万元，比上年决算数增长10812万元，增长42.2%；非税收入完成4349万元，比上年决算数减少4072万元，下降48.4%。2019年上级转移支付补助收入完成465114万元(其中返还性收入2180万元，一般性转移支付311440万元、专项转移支付151494万元)，地方政府新增债券资金92598万元（其中含2019年地方政府再融资债券7200万元），调入资金3447万元，动用预算稳定调节基金77万元。全县总财力为601997万元。

2.公共财政预算支出完成情况

全县总支出完成601997万元，其中一般公共预算支出585037万元、上解支出1836万元、债务还本支出9584万元、安排预算稳定调节基金5540万元。一般公共预算支出完成预算调整数608698万元的96.1%，比上年决算数增加3831万元，增长0.7%。其中：一般公共服务支出43461万，下降26.2%；国防支出281万，增长100%；公共安全支出108232万，增长29.6%；教育支出110252万，增长0. 7%；科学技术支出258万，增长12.2%；文化体育与传媒支出6697万，增长167%；社会保障和就业支出53953万，增长9.3%；卫生健康支出31028万，增长22.2%；节能环保支出4101万，增长146%；城乡社区事务支出15925万，增长46.5%；农林水事务支出165883万，下降10.5%；交通运输支出8659万，下降15.9%；资源勘探电力信息等事务支出2420万，增长952.2%；商业服务业等事务支出160万，下降66.7%；自然资源海洋气象事务支出1522万，增长91.4%；住房保障支出13845万，下降24%；粮油物资储备管理事务支出582万，增长95.3%；灾害防治及应急管理支出1717万元，增长100%；其他支出5789万，下降69.5%；债务付息支出10170万，增长127.8%；债务发行费用支出102万元，下降16.4%。

3.收支平衡情况

全县总财力为601997万元，总支出为601997万元，当年财政收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2019年地方政府性基金收入完成987万元，完成预算调整数 万元的49.4%，比上年决算数增长148万元，同比增长17.6%；政府性基金专项收入3035万元，新增专项债券收入28000万元，当年收入32022万元，上年结余2794万元，收入总计34816万元。全县政府性基金支出完成30176万元，完成预算调整数33300万元的90.6%，比上年决算数增长28796万元，增长2086.7%，政府性基金预算上解上级支出10万元，政府性基金预算调出资金3447万元，当年政府性基金结余1183万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2019年全县社会保险基金收入完成35476万元；社会保险基金支出完成31985万元。收支相抵后，当年结余3491万元，年底滚存结余49851万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

2019年全县国有资本经营收入完成0万元；国有资本经营支出完成0万元。

以上为阿克陶县2019年财政预算执行情况，待与自治州结算后还会有所变化，届时再向县人大常委会报告。

二、2019年财政工作完成情况

坚持以总目标为统领，县财政认真贯彻落实 “1+3+3+改革开放”工作部署及县人大审查重点工作执行。不断加强财政收支管理，聚焦总目标，坚决打好“三大攻坚战”，不断强化政府债务管理，积极防范化解重大风险，坚决落实清理民营企业账款工作;始终把脱贫攻坚作为重大政治任务和头号民生工程，扎实做好脱贫攻坚资金保障工作;积极推进生态文明建设，打好污染防治攻坚战的决策部署。加力提效实施积极的财政政策，扎实推进财税改革，努力提高财政政策的精准度和有效性，积极发挥财政保障作用，确保我县财政平稳运行。

（一）全力落实 “1+3+3+改革开放”工作部署。一是坚决保障社会和谐稳定。坚定坚决贯彻落实以习近平同志为核心的党中央治疆方略，紧紧围绕社会稳定和长治久安总目标，千方百计筹集资金，全力保障总目标落实。二是落实打好“三大攻坚战”。切实打好防范化解重大风险攻坚战，严守不发生政府债务风险的底线，严格地方政府债务限额管理，加强债务数据统计监测，积极争取财政厅再融资债券规模7200万元，用于偿还我县2019年到期地方政府债券本金，防范化解地方政府债券违约风险。县财政通过预算安排、盘活存量资金等方式千方百计筹措资金，挤出财力化解隐性债务8342.17万元，清偿中小企业、民营企业账款28077.28万元。三是切实打好精准脱贫攻坚战，创新扶贫投入方式，从统筹整合涉农资金、推进财政金融扶贫、强化扶贫资金监管等方面发力，为脱贫攻坚提供财力保障。建立扶贫资金筹集、分配和下达、支出和使用、监管和绩效的闭环监管机制，明确工作任务，细化工作责任，严格工作要求，确保实实在在的管住、管好扶贫资金。2019年，我县财政安排扶贫资金122767万元，其中：财政专项扶贫资金51988万元，涉农整合资金28680万元，地方政府债券资金42099万元。四是切实打好污染防治攻坚战，加大财政政策和资金支持力度，支持建立健全生态保护补偿机制，强化税费对资源节约与环境保护的激励约束，推动生态环境质量持续好转。

（二）支持深化供给侧结构性改革。全面贯彻落实国家减税降费政策，减轻企业负担，激发市场活力。2019年减税降费政策将影响税收减收6913.18万元。

（三）加大地方政府债券发行力度。落实积极财政政策要加力的决策部署，积极争取上级财政部门增加我县地方政府债券资金投入，切实增强可用财力，支持我县重大项目建设和补短板，2019年我县到位地方政府债券资金120598万元，其中：新增一般债券85398万元，新增专项债券28000万元，再融资债券7200万元。

（四）进一步完善民生保障机制。县财政加强收支预算管理，积极支持落实减税降费政策，通过统筹可用财力，加快政府债券资金发行等措施，多渠道筹措资金，弥补财政收入缺口。2019年，阿克陶县一般公共预算支出585037万元，增长0.7%，其中教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、城乡社区、粮油物资储备管理、农林水、交通运输、住房保障等民生支出共计411183万元，占一般公共预算支出70.3%，民生支出保障有力。

（五）加快财税体制改革。一是根据中央改革进程，加快推进我县财政事权和支出责任划分改革。二是严禁擅自提高基本公共服务保障标准，确保基本公共服务保障标准合理适度，增强民生政策的可持续性。

（六）坚持政府带头过“紧日子”。一是严格控制和压减一般性支出，从严安排“三公”经费预算，把钱花在刀刃上，增强“保工资、保运转、保基本民生”的能力。二是落实国务院压减一般性支出预算和“三公”经费预算的工作要求，严格支出管理，除刚性和重点项目支出外，一律按照不低于5%的幅度压减，节省的资金用于保障我县重大决策部署等重点支出。三是严格控制部门开支，节省的资金用于保障基本民生，支持扶贫、农业、教育、生态环保等重点领域。

（七）坚决兜住“三保”底线。一是严格贯彻执行中央和自治区关于“保工资、保运转、保基本民生”工作的安排部署，全力做好“保工资、保运转、保基本民生”保障工作，确保坚决不出问题。

（八）全面实施预算绩效管理。一是健全制度办法。构建全方位、全过程、全覆盖、全监督的预算绩效管理体系。二是推动智库建设。根据自治区制定的第三方机构参与绩效管理办法，引导和规范第三方机构参与预算绩效管理，提高绩效评价工作的客观、公正性。三是积极推进绩效信息化管理。发挥信息技术对业务工作的支撑作用，加快预算管理与绩效一体化系统建设，固化工作流程，提高工作效率。四是强化评价结果应用。健全绩效评价结果反馈制度和绩效问题整改责任制，落实绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制。组织我县各部门单位将所有项目支出绩效目标和绩效自评结果，随部门预决算信息公开同步向社会公开，提高绩效管理透明度。在全社会树立“要钱需评审、花钱讲绩效”的理念，加强监督检查。

（九）加大预决算公开力度。一是持续推进预算公开制度化，坚持以公开为常态、不公开为例外，除涉及国家秘密的信息外，2019年阿克陶县预算公开164家、决算公开140家部门单位（涉密单位除外）全部在阿克陶县人民政府门户网站进行了公开。

2019年，我县财政改革和发展虽然取得了一些成绩，但财政运行中依然存在一些问题，一方面，受国家出台大规模减税降费政策，短期会对我县财政收入产生一定影响，财政收入呈减收趋势；另一方面，深化供给侧结构性改革，落实打好“三大攻坚战”，兜住“保工资、保运转、保基本民生”底线等各项刚性支出持续加大，收支矛盾比较突出。特别是财政供养人员工资缺口大的问题比较突出，全年缺口约为9亿元左右。下一步，我们将高度重视以上问题，通过积极采取措施，做好组织收入工作、积极向上级部门反映困难，并加强财政支出管理，努力加以解决。

三、2020年财政预算预算草案

2020年预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中全会及中央经济工作会议、全国财政工作会议精神，紧紧围绕新疆社会稳定和长治久安总目标，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推进高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持深化市场化改革，加快建设现代化经济体系；继续深化全面公开、规范透明、标准科学的预算管理制度，推进政府治理体系和治理能力现代化进程，为落实“1+3+3+改革开放”工作提供财力保障;全面推进财政绩效管理，要将有限财力用在“刀刃”上，做到“花钱必问效，无效必问责”，不断完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效评价体系，将绩效目标管理、绩效评价与预算管理有机结合，积极推进预算公开，调整优化支出结构，严控一般性支出，保障重点和改善民生，确保县委、县政府决策部署落实到位。

按照上述指导思想，2020年预算安排如下：

1.公共财政预算草案

2020年地方公共财政收入预算安排43206万元，同比增长6%。其中：税收收入34160万元；非税收入9046万元。

地方公共财政收入预算43206万元、上级转移支付补助收入464220万元，不含新增债券资金，全县公共财政收入预算总量为507426万元。按照收支平衡原则，相应安排2020年公共财政支出预算507426万元，待2020年新增债券额度下达后，再向人大作预算调整报告。

2.政府性基金预算草案

2020年政府性基金收入预算安排5000万元，同比增长406%；按照收支平衡和对应安排原则，政府性基金支出预算安排5000万元。

3.社会保险基金预算草案

2020年社会保险基金收入预算35935万元；社会保险基金支出预算32999万元。收支相抵后，当年结余2937万元，年底滚存结余20803万元。

4.国有资本经营预算草案

2020年国有资本经营收入预算32万元；国有资本经营支出预算32万元。

四、完成2020年财政工作主要措施

2020年，我们将坚决贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持把财税工作摆在重要位置，提质量保增收、调结构保重点，坚持“保工资、保稳定、保民生、保运转”的支出安排原则，优化支出结构，压缩一般性支出，优先保障维护稳定、脱贫攻坚、改善民生、基本运转支出和县委确定的其他重大事项。同时持续打好“三大攻坚战“，扎实推进财政各项工作，更好的服务社会稳定和长治久安总目标。　

（一）完善组织收入机制。一是加强税收收入征管。坚持依法征税，落实税收优惠政策，防止和制止越权减免税，科学统筹规划组织收入工作，加强财源建设，全力以赴完成税收收入目标。二是做好非税收入征管。依法依规组织行政性收费、专项收入、国有资产资源有偿使用收入等非税收入征缴管理，严禁随意减免非税收入。

（二）优先保障重点支出。一是全力保障落实总目标各项支出。二是足额保障“三保”支出。坚持把“保工资、保运转、保基本民生”放在财政支出的优先位置，确保国家和自治区制定的工资、民生等政策落实到位。三是全力保障自治区党委“1+3+3+改革开放”工作部署各项支出。2020年县级财力安排46498万元化解债务及县级扶贫配套190万元用于支持打好“三大攻坚战”，对防范化解重大风险、精准脱贫攻坚、污染防治方面的重点支出给予保障。落实抓好“三项重点工作”，对丝绸之路经济带核心区建设、乡村振兴战略、旅游产业发展方面的重点支出给予保障。

（三）提升财政支出效益，大力压减一般性支出。一是严格预算支出管理。硬化预算约束，严格执行“先有预算、后有支出，未列入预算的项目不得支出，未经审批的项目不得调整”的工作要求。二是严格预算执行进度。对每一笔专项资金都实行全过程跟踪，全过程盯办，切实提高资金效益。三是严格控制一般性支出。从严控制“三公”经费，大力压减公务接待费、因公出国（境）经费等支出，从严控制公务用车购置，进一步压减非急需、非刚性支出，削减或取消低效无效资金。2020年，我县“三公”经费预算安排1012万元，同比下降2.4%，其中：公务接待费安排128万元，同比下降3%，下降的主要原因是进一步严格执行中央八项规定，压减公务接待费用支出；公务用车购置费安排165万元，同比下降4.1%，下降的主要原因是维稳任务所需车辆已基本配置到位；公务用车运行维护费安排719万元，同比下降1.9%。

（四）全面实施绩效管理。一是健全预算绩效管理体系。建立以绩效结果为导向，以绩效目标为基础，以绩效评价为手段，以提升公共服务水平为目标，贯穿预算编制、执行、监督全过程的预算绩效管理体系。二是扩大绩效评价范围。完善财政项目资金绩效评价工作机制，将绩效管理范围覆盖到所有预算单位和所有财政资金，重点加强对专项转移支付资金绩效评价。三是强化绩效结果应用。建立预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩的激励约束机制，把绩效评价结果作为预算安排的重要依据，对绩效评价好的项目，给予重点安排；对绩效评价差的项目，减少预算安排或不安排。

（五）持续防范化解重大风险。一是坚决守住“红线”“底线”。切实提高政治站位，牢固树立正确政绩观，增强防范和化解重大风险的能力，进一步强化地方政府债务管理，坚决守住地方债务风险“红线”“底线”。二是稳步化解隐性债务。根据隐性债务化解方案及理欠民营企业账款任务，2020年县级财力需安排46498万元化解资金，其中政府债券本息13300万元，政府隐性债务12179万元，清理拖欠中小民营企业账款25840万元（其中包含政府隐性债务4821万元），按照制定的时间表对隐性债务及拖欠民营企业账款积极进行化解。三是申请债券资金支持。堵住各种不规范渠道，积极申请政府债券资金，重点支持稳定、脱贫攻坚等重点项目建设，切实防范化解债务风险。

（六）依法接受人大监督。认真落实与县人大常委会财经工委的沟通协调机制，向县人大报告预决算及预算调整等情况，建立国有资产管理情况报告制度，落实做好预算审查监督向重点支出预算拓展工作，接受人大监督。

各位代表，全面完成2020年财政收支预算，为阿克陶县经济社会发展提供有力的财力保障，财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，充分发挥职能作用，大力提升生财、聚财、理财工作水平，努力完成全年各项工作任务！

附件1：2019年公共财政预算执行及2020年预算草案.xls

附件2：2019年政府性基金预算执行及2020年预算草案.xls

附件3：2019年社保保险基金预算执行及2020年预算草案.xls

附件4：2019年国有资本经营预算执行及2020年预算草案.xls